融資交易是指投資者以其信用賬戶中的資金和證券為擔保，向證券公司申請融入資金并買入標的證券，證券公司在辦理投資者與證券登記結算機構結算時，為投資者墊付資金，完成證券交易的交易行為。

    融券交易是指投資者以其信用賬戶中的資金和證券為擔保，向證券公司申請融入標的證券并賣出，證券公司在辦理投資者與證券登記結算機構交收時，為投資者墊付證券，完成證券交易的交易行為。

    是指證券根據投資者的資信狀況、擔保物價值、履約情況、市場變化、證券公司財務安排等綜合因素，給予投資者可以融入資金或證券的最大限額。

    信用證券賬戶是指證券公司為投資者開立的、用于記載投資者委托證券公司持有的擔保證券的明細賬戶，是證券公司“客戶信用交易擔保證券賬戶”的二級證券賬戶。

    信用資金賬戶是指投資者在商業銀行開立的、用于記錄投資者用于擔保的資金的明細賬戶，是證券公司“客戶信用交易擔保資金賬戶”的二級賬戶。該賬戶與“信用證券賬戶”統稱“信用賬戶”或“授信賬戶”。

    擔保物是指證券公司將收取的保證金以及客戶融資買入的全部證券和融券賣出所得全部價款，分別存放在客戶信用交易擔保證券賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶，作為對該客戶融資融券所生債權的擔保物。

    證券公司向客戶融資、融券，應當向客戶收取一定比例的保證金，保證金可以現金、可充抵保證金證券以及交易所認可的其他證券充抵。

    投資者以現金作為保證金時，可以全額計入保證金金額；以證券充抵保證金時，應當以一定的折算率進行折算，證券公司可以在不高于交易所規定標準的基礎上，根據證券流動性、波動性等指標自行確定各類充抵保證金證券不同的折算率。

    標的證券是指在證券交易所交易的，并經證券交易所認可的，可用于融資買入或融券賣出的證券。

    融資（融券）保證金比例是指投資者融資買入（融券賣出）證券時交付的保證金與融資(融券)交易金額的比例。計算公式：融資（融券）保證金比例=保證金/（融資買入（融券賣出）證券數量×買入價格）×100%

    保證金可用余額是指投資者用于充抵保證金的現金、證券市值及融資融券交易產生的浮盈經折算后形成的保證金總額，減去投資者未了結融資融券交易已用保證金及相關利息、費用的余額。計算公式：保證金可用余額＝現金+∑(充抵保證金的證券市值×折算率)+∑［(融資買入證券市值-融資買入金額)×折算率］＋∑［(融券賣出金額-融券賣出證券市值)×折算率］-∑融券賣出金額-∑融資買入證券金額×融資保證金比例-∑融券賣出證券市值×融券保證金比例-利息及費用（其中，折算率是指融資買入、融券賣出證券對應的折算率，當融資買入證券市值低于融資買入金額或融券賣出證券市值高于融券賣出金額時，折算率按100%計算）

    維持擔保比例是指客戶擔保物價值與其融資融券債務之間的比例。計算公式：維持擔保比例=(現金+信用證券賬戶內證券市值總和)/(融資買入金額+融券賣出證券數量×當前市價＋利息及費用總和)×100%。